2018-07-30 10:44:26
1我准备买一个电动碟阀，可是卖家在金额低于5000的，不能对公转账，怎么处理？
如果对方可以开票，可以用现金支付，如果对方不能开票，不建议购买，寻找另外一家，一定要找可以开票的商家，否则没办法做到税账来。
2我司是一般纳税人，2018年4月融资租入设备一台单价320000，租赁保证金32000，首付款64000，预付保险费1600，留够价格100，租金每月支付，第一到十二期（月），每月12680，第十三到二十四期（月），每月10000。其中第一期（月）支付含税租赁费12680；含税保险费1600；含税首付款64000，并且每月都没拿到租金发票。该如何处理？
1、如果你公司执行小企业会计准则，业务处理无需考虑时间价值；如果执行企业会计准则，要考虑时间价值计算内含利率。
2、未收到发票的，相应成本费用次年汇算清缴时调整增加企业所得税应税所得额。
3已经认证了的进项发票并已经做账（借原材料，进项税，贷应付账款）了，当月对方发现开错税率作废了，我要怎么做分录呀？
已经认证记账的发票不能退回，可以协调开具红字发票冲销、再开具正确发票。
4我公司借给法人95万，然后我公司收到95万的还款和5000的利息，怎么入账？
1、借出：
借：其他应收款-法人
贷：银行存款
2、收回：
借：银行存款
贷：其他应收款-法人
贷：财务费用-利息收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额
5我们公司是开发企业，桩基的材料是我们公司直接购买的，打桩的老板只提供机器及人工，打桩老板能否以个人的名义去国税局开劳务票给开发公司？
可以的，正常就是这么操作。
6公司是小规模纳税人，6月在税务局代开了一张增值税专用发票，发现有错误，现在7月，跨月了需要红冲。红冲需要那些资料？
办理材料（1）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证；（2）销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息；（3）未使用增值税发票系统升级版的纳税人《开具红字增值税专用发票申请单》（4）载有申请单信息的储存介质。
7税局代开的普通发票没盖章，企业需要退回给供应商吗？
代开增值税专用发票，需要收款方加盖发票专用章，不需要加盖税务机关代开发票专用章；代开普通发票，必须加盖税务机关代开发票专用章，不需要加盖收款方发票专用章。
8我是小规模纳税人，6月份有48万多的学费开票开成5%的税率，请问我是否需要在下个月红冲，并开具3%税率的发票？
可以的，尽快去红冲，办理退抵税，再重新开具。
