2018-10-24 21:21:01
U8软件的现金流量表和资产负债表的勾稽关系公式：
现金流量表的期末现金及现金等价物余额（本期金额）= 资产负债表货币资金的期末余额
资产负债表取数2017年2月28日货币资金95480
（1）执行【UFO】参照报表模板生成资产负债表，输入关键字2017.02.28计算。
（2）执行【UFO】参照报表模板生成现金流量表，输入关键字2017.02.28计算，期末现金及现金等价物金额117200。
（3）确认资产负债表数据正确，现在检查现金流量表取数。
A、检查现金流量凭证有无未录入流量的记录
现金流量表-现金流量凭证查询选择未填流量凭证查看并录入。
B、现金流量科目指定是否正确（由于指定科目中有1101科目，需要删除对应科目的流量，取消指定）
查看现金流量凭证有1101科目记录，需要将凭证上的流量删除（选项未勾选现金流量必录流量可以删除），会计科目指定科目将1101从已选挪到待选科目保存。
C、现金流量明细表查看同一项目有流入又有流出，现金流量表公式设置是否正确？
查看现金流量明细表数据发现销售商品、提供劳务收到的现金取数不对，公式设置XJLL(,,"流入","01",,,,月,,,,,,)，由于该项目有流入流出，需要重新设置公式为XJLL(,,"流入","01",,,,月,,,,,,)-XJLL(,,"流出","01",,,,月,,,,,,)。
D、凭证是否都记账了
（4）查明原因后，修改公式，补录流量，取消错误科目指定，将所有凭证记账，重算现金流量表，期末现金及现金等价物余额95480=资产负债表货币资金的期末余额。
总结：现金流量表与资产负债表不平原因总结：
1、资产负债表不正确。
2、现金流量科目是否指定正确。
3、凭证流量是否录入正确，现金流量报表公式设置是否正确。
4、凭证是否全部记账。
